Advokaterne bag Brevkassen på Dinepenge.dk
ser et hav af testamenter, og der er fejl i rigtigt mange af dem
De tre advokater Lone Brandenborg, Erik Øvlisen og Allan Ohms,
som svarer på læsernes spørgsmål i Brevkassen på Dinepenge.dk,
rådgiver til dagligt om arv og testamenter.
De oplever ofte, at både enlige, samlevende og ægtepar tror,
at de har taget godt hånd om deres arv og formue,
men alt for ofte hænger tingene slet ikke sådan sammen -
og mange gange er det for sent at gøre noget,
fordi det først bliver opdaget efter et dødsfald.
Her er nogle af de typiske fejl i Forum Advokaters egen testamente-undersøgelse:
1.
Et ægtepar med to hold særbørn, hvor den længstlevende er begunstiget.
Der gives ingen kompensation for førstafdødes børn.
Urimeligt - især ved dødsfald med kort tids mellemrum.
Eksempel: Hustruen har et særbarn, manden har også et særbarn.
De har fælleseje og en formue på 3,2 mio kroner.
Længstlevende er begunstiget og får - når den ene ægtefælle dør
- 3,1 millioner kroner, og førstafdødes barn arver 100.000 kroner
. Længstlevende dør kort tid efter. Længstlevendes barn arve
r 3,1 millioner kroner. Dette har typisk ikke været ønsket og kan
undgås ved en bestemmelse om, at førstafdødes særbarn
også skal arve længstlevende, enten sådan at de to børn ligestilles eller delvist.
2.
Arv gjort til rent skilsmissesæreje.
Det er en almindelig og farlig fejl. Formålet med at gøre arv til
skilsmissesæreje er typisk at sikre, at den arv, dine børn får,
ikke skal deles med ægtefællen ved skilsmisse.
Problemet ved skilsmissesæreje er, at det ved død ændres til fælleseje.
Hvis du har gjort dit barns arv til skilsmissesæreje, og barnets ægtefælle dør,
så er arven pludselig ikke særeje, men fælleseje. Det betyder,
at halvdelen af arven går til ægtefællens dødsbo. Hvis boet er insolvent,
forsvinder halvdelen af arven til kreditorerne.
Hvis ægtefællen har et særbarn, da skal særbarnet arve halvdelen
af den del, der overgår til ægtefællen.
Det rigtige er at vælge enten kombinationssæreje eller fuldstændigt særeje,
men aldrig rent skilsmissesæreje.
3.
Ingen stillingtagen til barnløs ægtefælle som længstlevende, der arver mest.
I denne situation bør testamentet naturligvis indeholde bestemmelse om,
hvad der skal ske, når længstlevende dør. Tænk hvis der kun er få minutter
mellem dødsfaldene – så kan nyt testamente ikke nås oprettet.
Tænk altid flere arverækkefølger igennem for dit testamente.
4.
Testamentet er ugyldigt, hvis det ikke er oprettet som foreskrevet i arveloven.
Et testamente skal oprettes enten for notaren eller for to vitterlighedsvidner,
og en række formalia skal være overholdt. Hvert år tilsidesættes
mange testamenter, fordi formalia ikke er overholdt,
og i Forum Advokaters testamenteundersøgelse var flere testamenter
ugyldige på grund af formfejl.
5.
Ægtefæller med ønske om, at længstlevende skal stilles bedst muligt,
men testamentet har kun taget højde for den ene ægtefælle.
Det vides ikke hvilken ægtefælle, der dør først,
og der skal derfor tages højde for begge situationer.
I det hele taget skal du tænke rækken af mulige arvefald
godt igennem og formulere testamentet herefter.
6.
Der er ofte uklarheder om arvefordelingen.
Det nytter ikke, at du vil fordele 110 procent af det,
der falder i arv efter dig. Eller 90 procent.
7.
Hvad skal gælde, hvis de primære arvinger ikke overlever testator?
Når du opretter testamente, så overvej flere mulige scenarier.
Du kan for eksempel ikke være sikker på, at dit barn overlever dig.
Hvad ønsker du, der skal ske, hvis det ikke er tilfældet?
De fleste finder ikke, at arvelovens udfyldningsregler er gode nok.
8.
Giv mere i arv gennem velgørenhed
Hvis du ikke har tvangsarvinger, kan der indsættes en velgørende forening,
som kan betale afgift – hvorved arvingens arv øges og foreningen netto tilføres en gevinst.
Eksempel: Du er enlig, og din kusine skal arve dig.
Hun skal betale boafgift med 36,25 procent.
Ved at indsætte bestemmelse om, at en velgørende forening
skal betale boafgiften for kusinen mod at arve for eksempel
30 procent, så vil kusinens nettoarv stige, og samtidig vil den
velgørende forening få et tilskud. Uden testamente ville staten blive den store vinder.
9.
Bobestyrerklausul kan være for omfattende.
Det er en god idé at indsætte bestemmelse om,
hvem der skal være din bobestyrer, men du bør altid slå fast,
at bobestyrerbestemmelsen ikke skal være til hinder for, at arvingerne
kan skifte privat, hvis betingelserne herfor efter bobestyrerens
opfattelse er til stede. Der er ingen grund til, at du gør bobestyrerindsættelsen ultimativ.
Det er også vigtigt, at du er omhyggelig ved beskrivelsen af, hvem der skal arve hvor meget.
10.
Der er ofte ikke taget højde for, hvem der skal arve, hvis testatorerne dør samtidig.
En fejl i mange fælles testamenter er, at der ikke tænkes på situationen,
hvor I dør på samme tid. Behovet for at sikre længstlevende vil i den
situation være væk, og der kan da være behov for en
anderledes fordeling end den, der følger af arveloven.
11.
Der er ikke taget stilling til, om længstlevende kan ændre testamentet.
Du kan i testamentet give længstlevende lov til at ændre testamentet frit.
Det er en god idé i mange situationer, da det kan være svært at forudse
udviklingen frem i tid. Er der ikke denne bestemmelse,
kan længstlevende kun ændre for den del, der falder i arv efter længstlevende.
12.
Der er ikke tjekket for, om tidligere oprettet testamente kan hindre det ny testamente.
Der kan i et bestående testamente være bestemmelser,
som hindrer det, du ønsker i et nyt testamente. Du er nødt til at sikre dig,
at der ikke er sådanne hindringer, og du bør altid vise det gamle testamente til din advokat.
13.
Et tidligere testamente er nævnt, men ikke tilbagekaldt.
Hvis du opretter nyt testamente, bør du udtrykkeligt tilbagekalde tidligere testamenter,
så der ikke opstår fortolkningstvivl. Hvis du laver tillæg til testamente,
så skal du være meget omhyggelig med at sikre, at der ikke kan opstå
14.
Testamentet bestemmer, hvem der skal modtage
forsikringssummer og pensionsudbetalinger.
Det skal ikke stå i et testamente, men skal meddeles direkte til selskaberne.
Du skal være omhyggelig med at sikre dig om standardbestemmelserne i
dine pensioner og forsikringer passer med dine ønsker,
og ellers skal du lave dem om ved henvendelse til selskabet. Vær meget omhyggelig hermed.
15.
Testator sidder i uskiftet bo,
men disponerer over førstafdødes halvdel af boet.
Hvis du sidder i uskiftet bo, kan du som udgangspunkt kun testere over det,
der falder i arv efter dig, men ikke den del af boet, som falder i arv efter førstafdøde.
16.
Arven skal være særeje -
men det er ikke fastslået, hvilken form for særeje.
Du skal være omhyggelig med ordet ”særeje”, da der i dag findes
mange forskellige former for særeje, og udtrykket ”særeje”
må du derfor ikke bruge uden at forklare, hvilken type særeje
du ønsker. Dette problem er set i mange testamenter.
17. I testamente oprettet før 1. oktober 1990 er benyttet ordet ”særeje”
hvilket i tillæg bør ændres enten til ”fuldstændigt særeje”
eller den form, der kaldes kombinationssæreje.
Lovens udgangspunkt er her, at testamentet skal fortolkes som
”skilsmissesæreje”, men det er aldrig den løsning, der har været ønsket.
Lovens overgangsregel er simpelthen forkert,
men du er nødt til at rette op på det i testamentet, da loven ikke er ændre
18.
I fælles testamente er ikke taget stilling til,
hvad der skal ske, hvis længstlevende skifter i levende live.
Det er normalt ønsket, at længstlevende også ved skifte
i levende live skal begunstiges mest muligt,
men det bør udtrykkeligt fremgå af testamentet. Desværre glemmes det ofte.
19.
Ugifte har ikke taget højde for om testamentet skal gælde, hvis de gifter sig.
Et testamente mellem ugifte må formodentlig også gælde,
hvis der indgås ægteskab, men sikkert er det ikke.
For at undgå tvivl, bør dette udtrykkeligt anføres i testamenter.
20.
Samlevertestamente indeholder ikke bestemmelse om,
at det skal gælde, hvis parterne gifter sig.
Det følger direkte af loven, at samlevertestamentet ikke gælder,
hvis de papirløse gifter sig. Det kan føre til den mærkværdige situation,
at de papirløse ved at indgå ægteskab kommer til at
stille længstlevende ringere, end tilfældet var før indgåelse
af ægteskab. Dette kan undgås ved at bestemme,
at testamentet også skal gælde, hvis I gifter jer.
21.
Testamentet tager ikke stilling til eventuelle fremtidige ændringer i arveloven.
Det er meget tænkeligt at arveloven i de kommende år vil blive ændret.
Det er en god idé at præcisere, at testamentet ønskes fortolket i
overensstemmelse med nye regler, hvis de går i den retning,
der er udtrykt ønske om i testamentet.
22.
Gensidigt testamente mangler bestemmelse om hvorvidt
længstlevende kan ændre testamentet og i hvilket omfang.
Hvis der går mange år mellem første og andet dødsfald
kan der opstå behov for ændringer i testamentet,
som ikke kan lade sig gøre fuldt ud, med mindre længstlevende
i testamentet har fået mulighed for at ændre det med virkning fuldt ud.
Antal indlæg: 1138 Tilmeldt: 26.03.09 Status: Offline
yindee skrev:
så er det jo godt vi kun har lidt penge Bamse
..
Nej da
Jeg ville gerne prøve at ha penge
så jeg kunne få lidt af mine ønsker opfyldt
En knallert i thailand for eksempel.
og en lille lejlighed derude også.
og Kunne rejse rundt i thailand og se
andre steder end der hvor man plejer at komme.
Men ok sådan skal det ikke være
:D så må man nøjes og så nyde livet som man kan.
Det er jeg nu rigtig god til,
og nyde at ha gode venner som man kan hygge sig med. *DK*
Man kan vel altid bruge flere penge, hæ hæ de sidste 6 uger har jeg ikke spillet på danske spil fordi jeg ikke vil støtte hende ruth evesen (faderhuset) og der har jeg 400 kr. fordi jeg plejede at spille 10 - 20 kr hverdag og de penge ligger jeg til side. Det er da meget sjovt, det samme har jeg gjort med tobakspenge, det er godt nok over 4 år siden jeg stoppede, men synes det kunne være sjovt at ligge de penge til side jeg ca brugte på røg. Og på den konto har jeg 2400 kr. tænk det kan jeg bruge på alt muligt lækre ting nu, men jeg vil nu se hvor lang tid jeg kan holde.
Ps Men det er lidt skræmmende at tænke på hvor mange penge man har givet til skandinavisk tobakskompani, efter man har røget i over 30 år.
*DK* 
Lignende tråde